注册与非注册教育储蓄计划 - 加拿大华富理财网
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注册与非注册教育储蓄计划
RESP vs Non-RESP

       如果我们不准备给子女做注册教育储蓄,而是将来必要时从自己一般性储蓄计划的积蓄中拿钱供子女读大学,那么,一般性储蓄(非注册教育储蓄计划, non-RESP)的结果与注册教育储蓄计划的结果最后会有什么样的差别呢?

       这里以零岁子女为例,假定每年储蓄供款$2500、年平均回报率6%、供款人边缘税率为40%、政府补贴为每年$400,则如下图所示,18年供款本金为$45,000,一般性储蓄税后利息增长总额为$19,035,也即18年后的储蓄总值为$64,035;而注册教育储蓄计划利息因是延税增值,利息增值总额为$36,593,另加政府补贴($7200)及其利息增值,18年后的储蓄总值达$95,847。也即在这种同样的储蓄本金供款情况下,注册教育储蓄计划与非注册教育储蓄计划18年后的储蓄回报差达$31,812。

       以上是家庭收入较高,只能获得政府20%基本计划奖金(Basic Canada Education Savings Grant,Basic CESG)时的情况。对中低收入家庭,还有奖金加强计划(Enhanced Canada Education Savings Grant)和2004年1月1日以后出生子女的加拿大学习奖励券计划(CLB:Canada Learning Bond)的补贴。加入与不加入RESP计划,差异将更大。有关政府补贴计划的详细资讯,可浏览加拿大政府有关RESP资讯。因此,我们还是建议家长只要基金条件许可,哪怕是只能利用子女的儿童牛奶金补贴,也还是可以考虑为子女开始RESP账号。部分家长担心的是有RESP储蓄后可能会影响将来子女做学生贷款,有关这方面的详细资讯,可浏览加拿大学生贷款资讯资讯

       当然,政府允许注册教育储蓄利息及其政府补贴利息免税增值,但在取出时须按当年收入纳税。但由于政府允许算其为就读子女的收入纳税,而就读子女一是零收入或低收入,二是其学费可以免税,因此若按2-4年提取该储蓄利息时,纳税应为零或十分有限。

       如果您是希望对比不同注册教育储蓄计划之间的出别,可阅读:不同RESP教育储蓄计划特点比较比较